Laborator 5 PC FAIMA

Pentru a prezenta unor potentiali investitori o imagine a firmei Dvs. producatoare de telefoane mobile, vi se cere sa realizati o ilustrare si o proiectie de Cash Flow in Excel / Open Office Calc, folosind date din ultimii 3 ani si analizand o perioada viitoare de 5 ani.

Aveti la dispozitie urmatoarele informatii initiale:

• Costuri fixe (care nu depind de volumul de productie)
  • Salarii administrative - 2500Euro/luna
  • Transport - 800Euro/luna
  • Chirie si intretinere - 600Euro/luna
  • Comunicatii - 300Euro/luna
  • Marketing - 200Euro/luna
• Costuri variabile (direct proportionale cu volumul de productie)
  • Materiale - 8Euro/Unitate; Materialele au un discount in functie de volumul de productie intr-o luna, astfel:
    • 10% intre 500-1000 unitati;
    • 20% intre 1000-2000 unitati;
    • 30% peste 2000 unitati
  • Manopera - 2Euro/Unitate
  • Ambalaj si logistica - 1 Euro/Unitate
• Costuri financiare - 10%/an din Investitia Necesara (egala cu 1.5 * Deficitul Maxim intr-o singura luna)
• Costuri de achizitie echipamente - pentru a produce 1000 Unitati / luna este nevoie de un echipament speciale de 100.000Euro; firma a achizitionat un astfel de echipament in Ianuarie 2009, cheltuiala fiind adaugata la aceasta rubrica; este decizia voastra cand, sau daca achizitionati echipamente suplimentare.
• Venituri din vanzare unitati - egal cu Total Comenzi * Pret unitar 15 Euro
  • Total Comenzi este variabil de la luna la luna, insa per total crescator de la an la an; luna Ianuarie are cel mai slab total, 600 de unitati in 2009; raportand la Ianuarie, celelale luni au, in ordine, urmatorii factori: 1.2,1.4,1.3,1.1,1.3,1.5,1.2,1.1,1.3,3.2; fiecare an inregistreaza o crestere de aproximativ 35% fata de anul precedent.

Folosind aceste informatii, realizati un tabel Excel / Open Office Calc in care sa aveti, pe randuri, cheltuielile, parametrii de productie, veniturile si balanta de cash flow, repartizate pe lunile celor 8 ani.

Pe randul de balanta, formatati fondul celulelor in functie de valoare: rosu pentru valori negative si verde pentru valori pozitive

Reprezentati intr-un grafic valorile balantei de cash flow.

Calculati NPV pentru firma Dvs. in 2017, cu o rata de profitabilitate minima de 15%/an

Later edit:

Gasiti aici rezolvarea primilor 3 ani.